MPC-CON-1.0
Fecha de actualización:
19-Julio-2024
Fecha de Revisión:
19-Julio-2024
CONTABILIDAD
1.0 OBJETIVO
- Recaudar información contable y financiera de la empresa de manera sistemática, continua, ordenada y comprobable, para la toma de decisiones.
- Cumplir con las obligaciones fiscales.
2.0 POLITICAS
- Manejo de la documentación e información de manera confidencial.
- Todo registro se reconocerá hasta que sea efectivamente erogado o reconocido por la empresa.
- Cualquier movimiento extraordinario que modifique a la información ya procesada y entregada esta sea por acuerdo o error, se solicitara estas modificaciones por escrito para autorización contador general.
- Toda información que salga de contabilidad es confidencial por lo cual es necesario reportar para que será usada la información solicitada ante dicho departamento
- Recepción de información VENTAS remisiones pendiente máximo el tercer día hábil de cada mes.
- Recuperación de información por medios externos SAT, Bancos, etc máximo el tercer día hábil de cada mes.
- Recepción de información COMPRAS máximo el quinto día hábil de cada mes. Y físico los martes de cada semana. Cierre de cada semana carpetas electrónicas los miércoles de la siguiente semana a las 12 pm.
- Recepción de información CRÉDITO Y COBRANZA el quinto día hábil de cada mes.
- Recepción de información ALMACEN MP Y PT el quinto día hábil de cada mes.
- Cada factura recibida tendrá que ser validada por el sofware Cloud Core por medio de envió a fe@nervion.com.mx
- El seguimiento de solicitud de cancelación de Facturas recibidas (Proveedor), será responsable quien en su momento solicito el bien o servicio. Coordinando e informando con antelación a contabilidad de la solicitud, enviando nombre del proveedor, fecha de factura, importe y folio fiscal. Para verificar la factibilidad de cancelación o refacturación del cfdi.
- El seguimiento de solicitud de cancelación de facturas emitidas (Clientes), será responsable coordinador crédito, responsable de tienda y agente de ventas correspondiente. Coordinando e informando con antelación de la solicitud máximo en los primeros 5 días naturales después de cada cierre de mes para cancelación del mes cierre. Solo se permitirán cancelaciones del mes inmediato anterior al mes corriente sin excepción.
3.0 ALCANCE
- Desde recepción de información de las diferentes áreas involucradas hasta la emisión de toda información contable, fiscal, financiera o administrativa para la toma de decisiones y cumpliendo con las respectivas obligaciones fiscales.
4.0 DEFINICIONES
- Documentación e información: Todo entregado a contabilidad para ser procesada, esta puede provenir de ventas, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, etc.
- Información fiscal: Información ya procesada para la entrega o envió a autoridad esto de ámbito federal, estatal o municipal.
- Información financiera: Emisión de estados financieros, flujos efectivos, etc.
- Información administrativa: Solicitudes en específico o reporte solicitado, ventas, cobranza, etc.
- Referencia transferencia: En dicho rubro al realizar una transferencia en necesario colocar Factura (proveedor) y/o solicitud (Diversos).
- Concepto transferencia: En dicho rubro al realizar una transferencia es necesario colocar Descripción detallada de la transferencia.
- Referencia complemento de pago: Comprobante fiscal digital por internet emitido por algún pago en específico.
- Erogación: Salida de dinero de la empresa.
5.0 PROCESO
6.0 NOTAS
